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资格自测

我报税时可以申请年龄抵免额吗？

最后核对日期:

年龄抵免额是给65岁及以上人士的联邦税务抵免，可以减少您需要缴纳的所得税。您在年底时的年龄和您的净收入，决定您能否申请以及能申请多少。本自测使用2025税务年度的数字。

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2025年12月31日时，您是否已满65岁或以上？

您2025年的净收入是多少？

净收入是您2025年报税表第23600行的数额，也写在加拿大税务局（CRA）寄给您的评税通知书（Notice of Assessment）上。只算您自己的收入。

可能不符合资格

2025年还不行。您必须在12月31日时已满65岁或以上。

原因

只有在2025年12月31日时已满65岁或以上，您才可以在2025年报税表上申请年龄抵免额。

下一步怎么做

  1. 到您满65岁的那一年再做一次本自测。
  2. 如果您有工作单位的退休金，您可能仍然可以申请退休金收入抵免额（31400行）。65岁以前，可以计入的收入种类较少。注册退休储蓄计划（RRSP）和注册退休收入基金（RRIF）的提款，通常只有在因配偶或伴侣去世而收到时才算。

更多帮助

本自测只提供一般信息，不是法律或理财建议。OAS Guides 不属于加拿大政府或加拿大服务局（Service Canada），与它们也没有任何关系。只有负责该计划的政府部门才能决定您是否符合资格，我们不能保证任何结果。数字最后核对日期：2026-10-04。

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可能符合资格

您很可能可以申请全额年龄抵免额。

原因

您在2025年底时已满65岁或以上，而且净收入在$45,522或以下。2025税务年度，联邦年龄抵免额全额为$9,028。它可以减少您需要缴纳的所得税，但本身不会让您得到退税。

下一步怎么做

  1. 在报税表第30100行申请。报税软件会替您计算数额。
  2. 同时申请您所在省或地区的年龄抵免额，填在428表格第58080行。这是另外一项申请。魁北克省由魁北克税务局（Revenu Québec）在魁北克省报税表上另定长者抵免。
  3. 如果您的收入太低，用不完全部抵免额，您的配偶或同居伴侣可能可以在第32600行申请未用完的部分。
  4. 如果您有工作单位的退休金，或在65岁或以上时领取注册退休收入基金（RRIF）款项，您很可能还可以申请退休金收入抵免额：2025年最高$2,000，填在第31400行。老年保障金（OAS）、加拿大退休金计划（CPP）和魁北克退休金计划（QPP）不算。
  5. 如果您的税务情况简单，可能可以到义工免费报税诊所报税。2026年报税季的家庭收入限额是一人$40,000，两人$55,000。

更多帮助

本自测只提供一般信息，不是法律或理财建议。OAS Guides 不属于加拿大政府或加拿大服务局（Service Canada），与它们也没有任何关系。只有负责该计划的政府部门才能决定您是否符合资格，我们不能保证任何结果。数字最后核对日期：2026-10-04。

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可能符合资格

您很可能可以申请部分年龄抵免额。

原因

您在2025年底时已满65岁或以上。您的净收入超过$45,522，所以年龄抵免额少于全额$9,028。超过$45,522的收入部分，抵免额按其15%减少，到$105,709时减为零（2025税务年度）。

下一步怎么做

  1. 在报税表第30100行申请。报税软件会替您计算减少后的数额。
  2. 同时申请您所在省或地区的年龄抵免额，填在428表格第58080行。魁北克省由魁北克税务局（Revenu Québec）在魁北克省报税表上另定长者抵免。
  3. 如果您有工作单位的退休金，或在65岁或以上时领取注册退休收入基金（RRIF）款项，您很可能还可以申请退休金收入抵免额：2025年最高$2,000，填在第31400行。老年保障金（OAS）、加拿大退休金计划（CPP）和魁北克退休金计划（QPP）不算。
  4. 如果您有配偶或同居伴侣，分拆退休金收入（T1032表格）可以降低您的净收入，从而提高您的年龄抵免额。

更多帮助

本自测只提供一般信息，不是法律或理财建议。OAS Guides 不属于加拿大政府或加拿大服务局（Service Canada），与它们也没有任何关系。只有负责该计划的政府部门才能决定您是否符合资格，我们不能保证任何结果。数字最后核对日期：2026-10-04。

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可能不符合资格

2025年您很可能无法申请联邦年龄抵免额。

原因

2025税务年度，净收入达到$105,709或以上时，联邦年龄抵免额减为零。

下一步怎么做

  1. 如果您有工作单位的退休金，或在65岁或以上时领取注册退休收入基金（RRIF）款项，您很可能仍然可以申请退休金收入抵免额：2025年最高$2,000，填在第31400行。
  2. 如果您有配偶或同居伴侣，分拆退休金收入（T1032表格）可以把最多50%符合条件的退休金收入转给对方。这可能让您的净收入降低到足以申请部分年龄抵免额。
  3. 在这个收入水平，老年保障金回收税也可能影响您。请使用我们的回收税自测。

更多帮助

本自测只提供一般信息，不是法律或理财建议。OAS Guides 不属于加拿大政府或加拿大服务局（Service Canada），与它们也没有任何关系。只有负责该计划的政府部门才能决定您是否符合资格，我们不能保证任何结果。数字最后核对日期：2026-10-04。

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根据您的回答，我们无法判断

您2025年的净收入决定您能申请多少。

原因

您在2025年底时已满65岁或以上，所以符合年龄规定。2025税务年度，如果净收入在$45,522或以下，可得全额$9,028；超过这个数额会减少，到$105,709时没有。

下一步怎么做

  1. 在您2025年报税表第23600行或评税通知书上找到您的净收入。
  2. 然后再做一次本自测。
  3. 或致电加拿大税务局：1-800-959-8281，星期一至星期五，东部时间上午8点至晚上8点。

更多帮助

本自测只提供一般信息，不是法律或理财建议。OAS Guides 不属于加拿大政府或加拿大服务局（Service Canada），与它们也没有任何关系。只有负责该计划的政府部门才能决定您是否符合资格，我们不能保证任何结果。数字最后核对日期：2026-10-04。

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这些规定的出处

  1. 年龄抵免额（30100行） (加拿大税务局)
  2. 第31400行：退休金收入抵免额 (加拿大税务局)
  3. 第21000行：选择分拆退休金的扣除额 (加拿大税务局)
  4. 65岁及以上成年人与加拿大税务局 (加拿大税务局)
  5. 免费报税诊所：您是否符合资格？ (加拿大税务局)

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