OAS Guides

Проверки права на пособия

Могу ли я заявить налоговую льготу на медицинские расходы?

Последняя проверка:

Налоговая льгота на медицинские расходы (medical expense tax credit) уменьшает подоходный налог, когда Вы оплачиваете расходы на здоровье, которые Вам не возмещают. Заявить можно ту часть подходящих расходов, которая превышает 3% Вашего чистого дохода или годовую фиксированную сумму, в зависимости от того, что меньше. Эта проверка покажет, достаточно ли, скорее всего, велики Ваши расходы, чтобы заявить льготу.

Ваши ответы остаются на Вашем устройстве. Мы их не сохраняем и никуда не отправляем.

Выберите ответ, чтобы перейти к следующему вопросу. Кнопка «Назад» в браузере вернёт Вас к предыдущему вопросу.

Оплачивали ли Вы расходы на здоровье, которые Вам не возместили?

Учитывайте расходы на себя, супруга или гражданского партнёра (common-law partner), детей до 18 лет и других родственников, которые были на Вашем иждивении. Учитывайте только ту часть, которую страховка или государственная программа не возместила и не возместит.

На что в основном были эти расходы?

О какой налоговой декларации идёт речь?

Можно заявить расходы, оплаченные за любые 12 месяцев подряд, которые заканчиваются в налоговом году, если Вы не заявляли их раньше.

Составили ли Ваши подходящие расходы в сумме больше $2,834?

Сложите все подходящие расходы за выбранные 12 месяцев на себя, супруга или партнёра и детей до 18 лет. Не учитывайте то, что Вам возместили.

Составили ли Ваши подходящие расходы в сумме больше $2,890?

Сложите все подходящие расходы за выбранные 12 месяцев на себя, супруга или партнёра и детей до 18 лет. Не учитывайте то, что Вам возместили.

Превысили ли Ваши расходы 3% Вашего чистого дохода за тот год?

Чистый доход указан в строке 23600 налоговой декларации. Чтобы найти 3%, умножьте его на 0,03. Например, если Ваш чистый доход $30,000, то 3% — это $900.

Скорее всего, не имеете права

Скорее всего, Вам нечего заявлять.

Почему

Заявить можно только ту часть расходов, которую Вам не возместили и не возместят. Если страховка или план оплатили всё, заявлять нечего.

Что делать дальше

  1. Если Вы платили взносы за частную медицинскую страховку или страховку для пенсионеров, они часто считаются медицинскими расходами. Посмотрите пенсионную выписку или выписку по плану, затем пройдите эту проверку снова.
  2. Ваша собственная доля расходов по Канадскому плану стоматологической помощи (CDCP) или провинциальному плану оплаты лекарств тоже учитывается, если её никто не возмещает.

Дополнительная помощь

Эта проверка содержит общую информацию и не является юридической или финансовой консультацией. OAS Guides не входит в состав Правительства Канады или Service Canada и не связан с ними. Только государственное ведомство, которое ведёт программу, может решить, имеете ли Вы право, и мы не можем обещать какой-либо результат. Суммы последний раз проверены 2026-10-04.

Начать заново

По Вашим ответам нельзя сказать точно

Посмотрите, сколько Вы заплатили сами.

Почему

Заявить можно ту часть расходов на здоровье, которую Вам не возместили. Например, если страховка оплатила 80% счёта, Вы можете заявить остальные 20%.

Что делать дальше

  1. Соберите чеки и выписки по плану за год. Проверьте свою долю франшиз и доплат по плану оплаты лекарств, а также взносы за медицинскую страховку.
  2. Затем пройдите эту проверку снова.
  3. Или позвоните в Налоговое агентство Канады (CRA) по номеру 1-800-959-8281, с понедельника по пятницу, с 8:00 до 20:00 по восточному времени.

Дополнительная помощь

Эта проверка содержит общую информацию и не является юридической или финансовой консультацией. OAS Guides не входит в состав Правительства Канады или Service Canada и не связан с ними. Только государственное ведомство, которое ведёт программу, может решить, имеете ли Вы право, и мы не можем обещать какой-либо результат. Суммы последний раз проверены 2026-10-04.

Начать заново

Скорее всего, не имеете права

Эти расходы, скорее всего, заявить нельзя.

Почему

Лекарства без рецепта, витамины и добавки, плата за спортзал или фитнес-клуб и чисто косметические процедуры, например отбеливание зубов, не относятся к подходящим медицинским расходам.

Что делать дальше

  1. Если Вы также платили за рецептурные лекарства, стоматологию, очки, слуховые аппараты, взносы за медицинскую страховку или уход, пройдите эту проверку снова для этих расходов.
  2. Полный список подходящих расходов есть в нашем руководстве или в руководстве CRA RC4065.

Дополнительная помощь

Эта проверка содержит общую информацию и не является юридической или финансовой консультацией. OAS Guides не входит в состав Правительства Канады или Service Canada и не связан с ними. Только государственное ведомство, которое ведёт программу, может решить, имеете ли Вы право, и мы не можем обещать какой-либо результат. Суммы последний раз проверены 2026-10-04.

Начать заново

По Вашим ответам нельзя сказать точно

Это зависит от того, на что были расходы.

Почему

У Налогового агентства Канады (CRA) есть длинный список подходящих медицинских расходов. Для некоторых из них, например для многих приспособлений, также нужен рецепт или справка от медицинского специалиста.

Что делать дальше

  1. Найдите свой расход в нашем руководстве или в руководстве CRA RC4065, Medical expenses.
  2. Или позвоните в CRA по номеру 1-800-959-8281, с понедельника по пятницу, с 8:00 до 20:00 по восточному времени.
  3. Если Ваши расходы подходят, пройдите эту проверку снова.

Дополнительная помощь

Эта проверка содержит общую информацию и не является юридической или финансовой консультацией. OAS Guides не входит в состав Правительства Канады или Service Canada и не связан с ними. Только государственное ведомство, которое ведёт программу, может решить, имеете ли Вы право, и мы не можем обещать какой-либо результат. Суммы последний раз проверены 2026-10-04.

Начать заново

Скорее всего, имеете право

Скорее всего, Вы можете заявить налоговую льготу на медицинские расходы.

Почему

Ваши подходящие расходы выше порога: 3% Вашего чистого дохода или годовая фиксированная сумма, в зависимости от того, что меньше ($2,834 за 2025 год; $2,890 за 2026 год). Вы заявляете часть сверх порога. Льгота уменьшает подоходный налог, который Вы должны.

Что делать дальше

  1. Укажите общую сумму в строке 33099 — для себя, супруга или партнёра и детей до 18 лет, или в строке 33199 — для других родственников на Вашем иждивении. Налоговая программа сама вычтет порог.
  2. Выберите 12 месяцев подряд, заканчивающиеся в налоговом году, с самыми большими расходами.
  3. Часто выгоднее, чтобы расходы пары заявлял супруг или партнёр с меньшим чистым доходом, если у него достаточно налога, чтобы использовать льготу.
  4. В доме престарелых с медицинским уходом (nursing home) может учитываться вся сумма, которую Вы платите. В доме для пожилых (retirement home) учитывается только часть за уход, поэтому попросите выписку. Поездки не менее 40 км в одну сторону за помощью, которой нет ближе к дому, тоже могут учитываться.
  5. Не прикладывайте чеки к декларации. Храните их на случай, если CRA их запросит.
  6. Если Вы ещё получаете доход от работы, Вам может полагаться и возвратная надбавка на медицинские расходы (refundable medical expense supplement, строка 45200). Пенсионный доход не считается заработком, поэтому большинство полностью вышедших на пенсию людей не имеют на неё права.
  7. Также заявите провинциальную или территориальную льготу на медицинские расходы. В Квебеке у Revenu Québec свои правила.

Дополнительная помощь

Эта проверка содержит общую информацию и не является юридической или финансовой консультацией. OAS Guides не входит в состав Правительства Канады или Service Canada и не связан с ними. Только государственное ведомство, которое ведёт программу, может решить, имеете ли Вы право, и мы не можем обещать какой-либо результат. Суммы последний раз проверены 2026-10-04.

Начать заново

Скорее всего, не имеете права

Скорее всего, Ваши расходы за тот год слишком малы, чтобы их заявить.

Почему

Заявить можно только ту часть расходов, которая превышает 3% Вашего чистого дохода или годовую фиксированную сумму, в зависимости от того, что меньше ($2,834 за 2025 год; $2,890 за 2026 год). Ваши расходы ниже обоих порогов.

Что делать дальше

  1. Добавьте расходы на супруга или партнёра и детей до 18 лет. Их можно объединить в одной декларации.
  2. Попробуйте другой 12-месячный период, заканчивающийся в налоговом году. Расходы, которые Вы раньше не заявляли, можно учесть в выбранном периоде.
  3. Не забудьте взносы за медицинскую страховку и свою долю доплат по плану оплаты лекарств. Они часто учитываются.
  4. Храните чеки. Когда человек умирает, расходы можно заявить за любой 24-месячный период, включающий дату смерти.

Дополнительная помощь

Эта проверка содержит общую информацию и не является юридической или финансовой консультацией. OAS Guides не входит в состав Правительства Канады или Service Canada и не связан с ними. Только государственное ведомство, которое ведёт программу, может решить, имеете ли Вы право, и мы не можем обещать какой-либо результат. Суммы последний раз проверены 2026-10-04.

Начать заново

По Вашим ответам нельзя сказать точно

Сложите расходы, чтобы узнать.

Почему

Заявить можно ту часть подходящих расходов, которая превышает 3% Вашего чистого дохода или годовую фиксированную сумму, в зависимости от того, что меньше ($2,834 за 2025 год; $2,890 за 2026 год). Например, при чистом доходе $30,000 за 2025 год 3% — это $900. Если Вы заплатили $2,500 подходящих расходов, Вы могли бы заявить $1,600.

Что делать дальше

  1. Соберите чеки за выбранные 12 месяцев и сложите их. Не учитывайте то, что Вам возместили.
  2. Найдите свой чистый доход в строке 23600 налоговой декларации или в уведомлении об оценке (Notice of Assessment).
  3. Затем пройдите эту проверку снова. Налоговая программа или рабочий лист CRA тоже рассчитают это за Вас.

Дополнительная помощь

Эта проверка содержит общую информацию и не является юридической или финансовой консультацией. OAS Guides не входит в состав Правительства Канады или Service Canada и не связан с ними. Только государственное ведомство, которое ведёт программу, может решить, имеете ли Вы право, и мы не можем обещать какой-либо результат. Суммы последний раз проверены 2026-10-04.

Начать заново

Откуда взяты эти правила

  1. Строки 33099 и 33199: подходящие медицинские расходы, которые можно заявить в декларации (Eligible medical expenses) (Налоговое агентство Канады (CRA))
  2. Медицинские расходы 2025 (Medical expenses, RC4065) (Налоговое агентство Канады (CRA))
  3. Строка 45200: возвратная надбавка на медицинские расходы (Refundable medical expense supplement) (Налоговое агентство Канады (CRA))
  4. Индексация сумм подоходного налога и пособий (Adjustment of personal income tax and benefit amounts) (Налоговое агентство Канады (CRA))

Все проверки права на пособия