کتابخانه پول هوشمند
مالیات، RRSP و RRIF، تقسیم درآمد مستمری و پس‌انداز.
- 71 ساله شدن با یک RRSP: حداقل برداشت RRIF، همسر جوان‌تر، و آنچه درآمد به شمار می‌آید
یک RRSP باید تا 31 دسامبر سالی که صاحبش 71 ساله می‌شود نقد شود، به یک RRIF منتقل شود، یا با آن یک مستمری (annuity) خریده شود. سپس RRIF هر سال یک حداقل پرداخت می‌کند که با جدولی از CRA تعیین می‌شود و در 71 سالگی از 5.28 درصد موجودی شروع می‌شود. هر دلاری که از یک RRIF بیرون می‌آید برای مکمل درآمد تضمینی و مالیات بازپس‌گیری OAS درآمد به شمار می‌آید. - TFSA پس از 60 سالگی: برداشت‌هایی که GIS و مالیات بازپس‌گیری OAS حساب نمی‌کنند
پولی که از حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) برداشت می‌شود مشمول مالیات نیست و برای مکمل درآمد تضمینی یا مالیات بازپس‌گیری OAS درآمد به شمار نمی‌آید. TFSA هیچ سقف سنی و هیچ برداشت اجباری سالانه ندارد. سقف واریز سال 2026 برابر $7,000 است، و مبالغ برداشت‌شده در 1 ژانویه سال بعد به فضای واریز بازگردانده می‌شوند. - تقسیم درآمد مستمری: چه چیزی منتقل می‌شود، چه چیزی هرگز نمی‌شود، و اثر آن بر OAS و GIS
همسران و شریکان زندگی مشترک می‌توانند تا 50 درصد درآمد مستمری واجد شرایط یک نفر را در اظهارنامه مالیاتی نفر دیگر گزارش کنند، با استفاده از فرم T1032 در هر سال. اینکه چه چیزی حساب می‌شود به سن کسی بستگی دارد که درآمد را می‌دهد، و OAS و CPP هرگز حساب نمی‌شوند. این تقسیم درآمد خالص هر نفر را تغییر می‌دهد، که می‌تواند مالیات بازپس‌گیری OAS را تغییر دهد، در حالی که GIS برای یک زوج به درآمد مشترک آن‌ها نگاه می‌کند. - فروش خانه خانوادگی پس از 60 سالگی: معافیت، ویلا، و آنچه GIS و OAS می‌بینند
سود فروش خانه‌ای که در تمام سال‌های مالکیت محل سکونت اصلی خانواده بوده، معمولاً از مالیات معاف است، اما فروش همچنان باید در Schedule 3 و فرم T2091 گزارش شود. یک خانواده برای هر سال فقط یک خانه را می‌تواند تعیین کند، پس یک ویلا یا خانه‌ای که قبلاً اجاره داده شده ممکن است بخشی از سود را مشمول مالیات کند. سود مشمول مالیات برای GIS و مالیات بازپس‌گیری OAS درآمد به شمار می‌آید، اما سود معاف نه. - مبلغ سنی: اعتبار مالیاتی برای افراد 65 سال و بالاتر که خیلی پیش از مالیات بازپس‌گیری OAS کم می‌شود
مبلغ سنی فدرال (age amount) یک اعتبار مالیاتی برای افرادی است که تا 31 دسامبر 65 ساله یا بزرگ‌تر هستند. برای سال مالیاتی 2026 تا $9,208 است، و به اندازه 15 درصد درآمد خالص بالای $46,432 کم می‌شود. این کمتر از نصف درآمدی است که مالیات بازپس‌گیری OAS از آن شروع می‌شود، پس یک برداشت از RRIF یا تقسیم مستمری می‌تواند آن را تغییر دهد.