ریٹائرمنٹ لائبریری

سمجھدار پیسہ لائبریری

ٹیکس، RRSP اور RRIF، پنشن کی تقسیم اور بچت۔

• 60 کے بعد TFSA: وہ رقم نکالنا جسے GIS اور OAS ریکوری ٹیکس شمار نہیں کرتے
  ٹیکس فری سیونگز اکاؤنٹ (TFSA) سے نکالی گئی رقم پر ٹیکس نہیں لگتا، اور یہ گارنٹیڈ انکم سپلیمنٹ (GIS) یا OAS ریکوری ٹیکس کے لیے آمدنی میں شمار نہیں ہوتی۔ TFSA کی عمر کی کوئی بالائی حد نہیں اور ہر سال کوئی لازمی رقم نکالنی نہیں پڑتی۔ 2026 میں جمع کرنے کی حد $7,000 ہے، اور نکالی گئی رقم اگلے سال 1 جنوری کو جمع کرنے کی گنجائش میں واپس جڑ جاتی ہے۔
• 60 کے بعد خاندانی گھر بیچنا: چھوٹ، کاٹیج، اور GIS اور OAS کیا دیکھتے ہیں
  جو گھر اپنی ملکیت کے ہر سال خاندان کی بنیادی رہائش گاہ (principal residence) رہا ہو، اس کی فروخت پر منافع عام طور پر ٹیکس سے مستثنیٰ ہوتا ہے، لیکن فروخت کو پھر بھی شیڈول 3 اور فارم T2091 پر ظاہر کرنا ضروری ہے۔ ایک خاندان ہر سال کے لیے صرف ایک گھر نامزد کر سکتا ہے، اس لیے کاٹیج یا پہلے کرائے پر دیا گیا گھر منافع کا کچھ حصہ قابلِ ٹیکس چھوڑ سکتا ہے۔ قابلِ ٹیکس منافع GIS اور OAS ریکوری ٹیکس کے لیے آمدنی شمار ہوتا ہے، جبکہ مستثنیٰ منافع نہیں۔
• 71 سال کی عمر اور RRSP: RRIF کی کم از کم رقم، کم عمر شریکِ حیات، اور کیا آمدنی شمار ہوتی ہے
  RRSP کو اس سال کی 31 دسمبر تک کیش کروانا، RRIF میں منتقل کرنا، یا اس سے اینوئٹی خریدنا ضروری ہے جس سال اس کا مالک 71 سال کا ہوتا ہے۔ اس کے بعد RRIF ہر سال ایک کم از کم رقم ادا کرتا ہے جو CRA کے جدول سے طے ہوتی ہے، اور 71 سال کی عمر پر یہ بیلنس کے 5.28% سے شروع ہوتی ہے۔ RRIF سے نکالا گیا ہر ڈالر گارنٹیڈ انکم سپلیمنٹ اور OAS ریکوری ٹیکس کے لیے آمدنی شمار ہوتا ہے۔
• ایج اماؤنٹ: 65 سال اور اس سے زیادہ عمر کے لوگوں کا ٹیکس کریڈٹ، جو OAS کلابیک سے بہت پہلے کم ہونا شروع ہو جاتا ہے
  وفاقی ایج اماؤنٹ (age amount) ان لوگوں کے لیے ٹیکس کریڈٹ ہے جو 31 دسمبر تک 65 سال یا اس سے زیادہ کے ہوں۔ 2026 کے ٹیکس سال کے لیے یہ $9,208 تک ہے، اور $46,432 سے اوپر کی خالص آمدنی کے 15% کے برابر کم ہو جاتا ہے۔ یہ اس آمدنی کے آدھے سے بھی کم ہے جہاں OAS کلابیک شروع ہوتا ہے، اس لیے RRIF سے نکاسی یا پنشن کی تقسیم اسے بدل سکتی ہے۔
• پنشن آمدنی کی تقسیم: کیا منتقل ہوتا ہے، کیا کبھی نہیں، اور OAS اور GIS پر اس کا اثر
  شریکِ حیات اور کامن لا پارٹنرز ہر سال فارم T1032 کے ذریعے ایک شخص کی اہل پنشن آمدنی کا 50% تک دوسرے شخص کے ٹیکس ریٹرن میں ظاہر کر سکتے ہیں۔ کیا شمار ہوتا ہے، یہ آمدنی دینے والے شخص کی عمر پر منحصر ہے، اور OAS اور CPP کبھی شمار نہیں ہوتیں۔ تقسیم ہر شخص کی خالص آمدنی بدل دیتی ہے، جس سے OAS ریکوری ٹیکس بدل سکتا ہے، جبکہ جوڑے کا GIS مشترکہ آمدنی کو دیکھتا ہے۔