OAS Guides

ریٹائرمنٹ لائبریری / فوائد لائبریری

65 کے بعد کام: تنخواہ GIS، OAS اور CPP پر کیا اثر ڈالتی ہے

آخری بار جانچا گیا:

گارنٹیڈ انکم سپلیمنٹ (GIS) میں تنخواہ اور اپنے کاروبار کی آمدنی کے ساتھ خاص سلوک ہوتا ہے: پہلے $5,000 شمار نہیں ہوتے، اور اس کے بعد والے $10,000 کا آدھا حصہ بھی نہیں۔ OAS ریکوری ٹیکس میں ایسی کوئی چھوٹ نہیں، اور جو لوگ پہلے ہی CPP لے رہے ہیں، ان کے لیے کام کی آمدنی پر CPP ادائیگیاں 65 سال کی عمر پر اختیاری ہو جاتی ہیں۔

مفت ڈاؤن لوڈ: PDF (92 KB) · Word (40 KB)

GIS آپ کی کام سے ہونے والی کمائی کا ایک حصہ شمار نہیں کرتا

گارنٹیڈ انکم سپلیمنٹ (GIS) ان کم آمدنی والے لوگوں کے لیے ماہانہ ادائیگی ہے جنہیں اولڈ ایج سیکیورٹی (OAS) پنشن ملتی ہے۔ باقی زیادہ تر آمدنی اسے کم کر دیتی ہے۔ اکتوبر سے دسمبر 2026 تک اکیلا شخص زیادہ سے زیادہ $1,138.90 ماہانہ لے سکتا ہے، اور اکیلے شخص کے لیے آمدنی کی حد 2025 کی آمدنی میں سے $23,112 ہے۔[1] اتنی کم حد کے ساتھ تو جزوی وقت کی ملازمت بھی ایسی لگتی ہے جیسے وہ یہ ادائیگی ختم کر دے گی۔

قانون کام سے ہونے والی کمائی کے ساتھ باقی آمدنی سے مختلف سلوک کرتا ہے۔ اولڈ ایج سیکیورٹی ایکٹ (Old Age Security Act) کسی شخص کی ملازمت اور اپنے کاروبار کی مشترکہ کمائی میں سے پہلے $5,000 منہا کر دیتا ہے۔ اگر یہ کمائی $5,000 سے زیادہ ہو تو یہ $5,000 سے اوپر والی رقم کا آدھا حصہ بھی منہا کرتا ہے، مزید $5,000 تک۔[2] اس لیے زیادہ سے زیادہ $10,000 باہر رکھے جا سکتے ہیں، جو $15,000 کی کمائی پر پورے ہو جاتے ہیں۔ $15,000 سے اوپر کمایا گیا ہر ڈالر پورا شمار ہوتا ہے۔

چھوٹ لگانے سے پہلے قانون کام کرنے والے کی اپنی CPP ادائیگیاں اور ایمپلائمنٹ انشورنس کے پریمیم بھی نکال دیتا ہے۔[2] پنشن پر، بشمول CPP پنشن، کوئی چھوٹ نہیں ملتی۔ یہ خاص سلوک صرف اس رقم کے لیے ہے جو کام کر کے کمائی جائے، چاہے کسی آجر کے لیے ہو یا اپنے لیے۔

ایک مثال دکھاتی ہے کہ جزوی وقت کی تنخواہ کا کتنا حصہ شمار ہوتا ہے

نیچے دیے گئے اعداد صرف وضاحت کے لیے ہیں، کسی کے فائدے کا حساب نہیں۔ فرض کریں کہ ایک اکیلا شخص سال میں $12,000 تنخواہ کماتا ہے اور اس کی کوئی CPP ادائیگی یا EI پریمیم منہا کرنے کو نہیں۔ چھوٹ تین مرحلوں میں لگتی ہے:

اس مثال میں تنخواہ کا 70% سے زیادہ حصہ GIS کے حساب تک پہنچتا ہی نہیں۔ پھر شمار ہونے والے $3,500 اس شخص کی پنشن یا سرمایہ کاری کی کسی بھی آمدنی میں جوڑ دیے جاتے ہیں، اور سروس کینیڈا کل رقم سے GIS نکالتا ہے۔

تنخواہ GIS میں ایک سال بعد ظاہر ہوتی ہے

GIS کا ہر سال آپ کے وفاقی ٹیکس ریٹرن سے جائزہ لیا جاتا ہے، اور جولائی میں آنے والا ایک خط بتاتا ہے کہ فائدہ جاری رہے گا یا نہیں اور کتنی رقم میں۔[3] اسی وجہ سے 2026 میں کی گئی ملازمت 2026 میں ملنے والے GIS کو نہیں بدلتی۔ یہ ان ادائیگیوں کو بدلتی ہے جو 2026 کا ریٹرن جمع ہونے کے بعد شروع ہوتی ہیں۔

یہ تاخیر دوسری سمت میں بھی کام کرتی ہے۔ جس شخص کی آمدنی ریٹائرمنٹ کی وجہ سے کم ہو جائے، وہ سروس کینیڈا کو فون کر سکتا ہے۔ ایسی صورت میں سروس کینیڈا کہتا ہے کہ وہ پچھلے سال کی آمدنی استعمال کرنے کی بجائے موجودہ سال کی آمدنی کا اندازہ لگا کر ادائیگی طے کر سکتا ہے۔[3] GIS ٹیکس ریٹرن سے جڑا رہتا ہے، اس لیے ہر سال 30 اپریل تک ریٹرن جمع کرنے سے ادائیگیاں رکتی نہیں۔[3]

OAS ریکوری ٹیکس کمائی کا ہر ڈالر شمار کرتا ہے

زیادہ کمانے والوں پر ایک مختلف قاعدہ لگتا ہے۔ OAS ریکوری ٹیکس، جسے عام طور پر کلابیک کہا جاتا ہے، اس رقم کا 15% واپس لے لیتا ہے جس سے خالص آمدنی سالانہ حد سے اوپر ہو۔[4] یہ حد 2025 کی آمدنی کے لیے $93,454 ہے۔ 2026 کی آمدنی کے لیے 65 سے 74 سال کی عمر کے لوگوں کے لیے واپسی کا دائرہ $95,323 سے $155,320 تک ہے۔[1][4]

اس جانچ کے لیے تنخواہ کا کوئی حصہ الگ نہیں رکھا جاتا۔ تنخواہ، پنشن اور سرمایہ کاری کی آمدنی، سب خالص آمدنی کا حصہ ہیں۔ جس شخص کی $90,000 کی پنشن ہو اور وہ $15,000 تنخواہ والی ملازمت کرے، وہ 2026 کی حد سے $9,677 اوپر ہو گا۔ 15% کے حساب سے اس سال کی تقریباً $1,452 OAS واپس کرنا ہو گی۔ یہ مثال صرف وضاحت کے لیے ہے اور اس میں صرف شائع شدہ شرح اور حد استعمال کی گئی ہے۔

65 کے بعد CPP ادائیگیاں 70 سال تک ایک انتخاب ہیں

جو شخص CPP ریٹائرمنٹ پنشن لیتا ہے اور کام جاری رکھتا ہے، اسے 65 سال کی عمر تک CPP میں ادائیگی کرنا لازمی ہے۔[5] 65 اور 70 سال کے درمیان وہ اسے بند کرنے کا انتخاب کر سکتا ہے۔ ملازم یہ کام فارم CPT30 بھر کر، ہر آجر کو ایک نقل دے کر، اور اصل فارم کینیڈا ریونیو ایجنسی (CRA) کو بھیج کر کرتا ہے۔ یہ انتخاب آجر کو نقل ملنے کے اگلے مہینے کے پہلے دن سے لاگو ہوتا ہے۔[6]

اپنا کاروبار کرنے والے لوگ یہی انتخاب اپنے ٹیکس ریٹرن کے شیڈول 8 پر کرتے ہیں۔ جو انتخاب 2025 میں شروع ہو، اس کی آخری تاریخ 15 جون 2027 ہے۔[6] انتخاب جس کیلنڈر سال میں کیا جائے، اسی سال میں اسے واپس نہیں لیا جا سکتا، اور یہ 70 سال کی عمر تک لاگو رہتا ہے۔[6] 70 سال پر سب کی ادائیگیاں بند ہو جاتی ہیں۔[5]

2026 میں ملازم $3,500 اور $74,600 کے درمیان کی کمائی پر 5.95% ادا کرتا ہے، اور آجر بھی وہی شرح ادا کرتا ہے۔[7] سالانہ کمائی کے پہلے $3,500 پر، جسے بنیادی چھوٹ (basic exemption) کہا جاتا ہے، کوئی ادائیگی نہیں ہوتی۔[7] اس دائرے پر 2026 کی زیادہ سے زیادہ رقم ملازم کے لیے $4,230.45 اور اپنا کاروبار کرنے والے کے لیے $8,460.90 ہے۔[7]

65 کے بعد کی ادائیگیاں ریٹائرمنٹ کے بعد کا فائدہ دلاتی ہیں

CPP لیتے ہوئے کی گئی ادائیگیوں کا ہر سال ریٹائرمنٹ کے بعد کا فائدہ (post-retirement benefit, PRB) دلاتا ہے، جو CPP پنشن میں ایک چھوٹا تاحیات اضافہ ہے۔ یہ اگلے جنوری سے شروع ہوتا ہے، اور اس کے لیے درخواست دینے کی ضرورت نہیں۔[8] 2026 میں 65 سال کے شخص کے لیے زیادہ سے زیادہ PRB $54.69 ماہانہ ہے۔ جولائی 2026 تک 65 سال پر نئے PRB کی اوسط $26.25 ماہانہ تھی۔[9]

جس شخص کو GIS ملتا ہے، اس کے لیے اس انتخاب کے دو اثر ہیں۔ CPP کی ادائیگیاں خود GIS نکالنے سے پہلے آمدنی سے نکال دی جاتی ہیں۔ البتہ بعد میں آنے والا PRB CPP پنشن کا حصہ ہے، اور قانون CPP پنشن کی ادائیگیوں کو کوئی چھوٹ نہیں دیتا۔[2] CPT30 جمع کرنا ہے یا نہیں، یہ عمر، صحت، کمائی اور باقی آمدنی پر منحصر ہے، اور کسی خاص صورت میں یہ اعداد کوئی ٹیکس مشیر یا سروس کینیڈا دیکھ سکتا ہے۔

ملازمت لینے یا CPP ادائیگیوں کے بارے میں فیصلہ کرنے سے پہلے، سروس کینیڈا کو 1-800-277-9914 پر فون کر کے تصدیق کی جا سکتی ہے کہ آپ کی اپنی فائل میں یہ کمائی کیسے شمار ہو گی۔

حواشی

  1. Government of Canada (Employment and Social Development Canada), “Maximum Benefit Amounts and Related Figures: CPP (2026) and OAS (October to December 2026)”, page modified 2026-09-29. https://www.canada.ca/en/employment-social-development/programs/pensions/pension/statistics/2026-quarterly-october-december.html دیکھنے کی تاریخ .
  2. شق 2 میں "آمدنی" (income) کی تعریف دیکھیں: پیراگراف (a) میں CPP ادائیگیاں اور EI پریمیم، اور پیراگراف (b.1) میں ملازمت اور اپنے کاروبار کی کمائی کی وہ کٹوتی جو جون 2020 کے بعد کے مہینوں کے فوائد پر لاگو ہوتی ہے۔ کٹوتیوں کی فہرست میں CPP پنشن کی ادائیگیاں شامل نہیں ہیں۔ Justice Laws Website (Government of Canada), “Old Age Security Act (R.S.C., 1985, c. O-9)”, Act current to 2024-11-26 and last amended on 2022-06-23. https://laws-lois.justice.gc.ca/eng/acts/o-9/page-1.html دیکھنے کی تاریخ .
  3. Government of Canada, “Guaranteed Income Supplement: Receiving your benefit”, page modified 2026-05-26. https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/old-age-security/guaranteed-income-supplement/while-receiving.html دیکھنے کی تاریخ .
  4. Government of Canada, “Old Age Security pension recovery tax”, page modified 2026-09-29. https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/old-age-security/recovery-tax.html دیکھنے کی تاریخ .
  5. Government of Canada, “Canada Pension Plan Post-Retirement Benefit (PRB) - Eligibility”, page modified 2026-01-09. https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/cpp/cpp-post-retirement/eligibility.html دیکھنے کی تاریخ .
  6. Canada Revenue Agency, “Canada Pension Plan (CPP) contributions for CPP working beneficiaries”, page modified 2026-01-20. https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/cpp/canada-pension-plan-cpp-contributions-cpp-working-beneficiaries.html دیکھنے کی تاریخ .
  7. Canada Revenue Agency, “CPP contribution rates, maximums and exemptions”, page modified 2025-10-31. https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums-exemptions.html دیکھنے کی تاریخ .
  8. Government of Canada, “Canada Pension Plan Post-Retirement Benefit (PRB) - Apply”, page modified 2022-06-02. https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/cpp/cpp-post-retirement/apply.html دیکھنے کی تاریخ .
  9. Government of Canada, “Canada Pension Plan Post-Retirement Benefit (PRB) - How much could you receive”, page modified 2026-09-29. https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions/cpp/cpp-post-retirement/benefit-amount.html دیکھنے کی تاریخ .

متعلقہ رہنما

مصنف OAS Guides, research team,

فوائد لائبریری · ریٹائرمنٹ لائبریری