همه راهنماها / مشکلات و اعتراض
زندگی در خارج از کانادا
تاریخ آخرین بررسی:
اگر پس از 18 سالگی دستکم 20 سال در کانادا زندگی کرده باشید، یا یک موافقتنامه تأمین اجتماعی به شما کمک کند به 20 سال برسید، می‌توانید دریافت مستمری امنیت سالمندی (OAS) را در خارج از کانادا ادامه دهید. مکمل درآمد تضمینی (GIS) اگر بیش از 6 ماه پیاپی خارج از کانادا باشید قطع میشود. طرح بازنشستگی کانادا (CPP) را می‌توان در خارج پرداخت کرد. مالیات غیرمقیم تا 25% از هر دو کسر میشود و برخی پیمان‌های مالیاتی آن را کاهش می‌دهند.
نکات اصلی
- سال‌های اقامت در کانادا برای ادامه OAS در خارج
- 20 سال پس از 18 سالگی (یک موافقتنامه ممکن است به رسیدن به این عدد کمک کند)
- GIS در خارج از کانادا
- پس از بیش از 6 ماه پیاپی اقامت در خارج از کانادا قطع میشود
- مالیات غیرمقیم بر OAS و CPP
- 25% یا کمتر، بسته به پیمان‌های مالیاتی
- فرم درخواست کاهش مالیات غیرمقیم
- NR5 (برای 5 سال مالیاتی)
- اظهارنامه درآمد امنیت سالمندی (فرم T1136) برای 2025
- مهلت 30 آوریل 2026، مگر اینکه در یکی از کشورهای فهرست‌شده دارای پیمان زندگی کنید
آیا می‌توانید در خارج از کانادا OAS بگیرید؟
بله، اگر پس از 18 سالگی دستکم 20 سال در کانادا زندگی کرده باشید. همچنین باید در روزی که کانادا را ترک کردید، شهروند کانادا یا مقیم قانونی بوده باشید. اگر کمتر از 20 سال دارید، ممکن است OAS شما پس از بیش از 6 ماه دوری قطع شود.
اگر در کشوری زندگی و کار کرده‌اید که با کانادا موافقتنامه تأمین اجتماعی دارد، ممکن است مدت اقامت شما در آنجا به سال‌های اقامتتان در کانادا اضافه شود تا به 20 سال برسید. با این حال مبلغ پرداختی همچنان فقط بر اساس سال‌های اقامت در کانادا محاسبه میشود. برای اینکه بدانید مبلغ چطور محاسبه میشود، راهنمای ما درباره OAS جزئی را ببینید.
اگر از خارج از کانادا برای OAS درخواست می‌دهید، باید از فرم کاغذی استفاده کنید. آن را به دفتر سرویس کانادا (Service Canada) در آخرین استان یا قلمرویی که در آن زندگی کرده‌اید بفرستید.
اگر کانادا را ترک کنید، GIS چه میشود؟
مکمل درآمد تضمینی (GIS) برای کسانی است که در کانادا زندگی میکنند. اگر بیش از 6 ماه پیاپی خارج از کانادا باشید، صرف‌نظر از اینکه پیش از آن چقدر در کانادا زندگی کرده‌اید، قطع میشود. طبق قانون، پس از اینکه 6 ماه پیاپی دور بوده‌اید، GIS برای هیچ ماهی که تماماً خارج از کانادا بگذرانید پرداخت نمی‌شود.
پیش از اینکه برای بیش از 6 ماه سفر کنید، با سرویس کانادا تماس بگیرید. سرویس کانادا می‌گوید این کار به جلوگیری از اضافه‌پرداخت‌هایی کمک میکند که ممکن است مجبور به بازپرداخت آن‌ها شوید. وقتی برگشتید، دوباره تماس بگیرید تا پرداخت‌ها از سر گرفته شود. همچنین باید هر سال تا 30 آوریل اظهارنامه مالیاتی کانادا را تسلیم کنید تا GIS شما تمدید شود.
اگر پس از بیش از 6 ماه دوری، GIS همچنان واریز میشود، آن را خرج نکنید. به احتمال زیاد باید آن را برگردانید. راهنمای ما درباره اضافه‌پرداخت‌ها را ببینید.
آیا اگر خارج از کانادا زندگی کنید می‌توانید CPP بگیرید؟
بله. طرح بازنشستگی کانادا (CPP) بر اساس حق بیمه‌هایی است که پرداخته‌اید، نه مدت زندگی در کانادا. سرویس کانادا CPP و OAS را به کسانی که در کشورهای دیگر زندگی میکنند پرداخت میکند. پرداخت‌ها را می‌توان به پول محلی بسیاری از کشورها انجام داد. اگر به کشور دیگری نقل مکان می‌کنید، یک ماه بیشتر زمان در نظر بگیرید تا پرداخت‌ها به نشانی جدیدتان برسد.
اگر در کشور دیگری کار کرده‌اید که با کانادا موافقتنامه دارد، ممکن است برای مستمری آن کشور هم واجد شرایط باشید. هر کشور مستمری خودش را بر اساس مدتی که در طرح آن بوده‌اید می‌پردازد.
چه مقدار مالیات از OAS و CPP غیرمقیمها کسر میشود؟
اگر از نظر مالیاتی غیرمقیم کانادا باشید، سرویس کانادا به‌طور خودکار مالیات غیرمقیم را با نرخ 25% یا کمتر از OAS و CPP شما کسر میکند. نرخ به پیمان مالیاتی میان کانادا و کشور محل زندگی شما، اگر وجود داشته باشد، بستگی دارد. یک پیمان میتواند مالیات را کاهش دهد یا حذف کند. هر سال به جای برگه T4، برگه NR4 دریافت می‌کنید.
ممکن است بتوانید با تسلیم فرم NR5، یعنی درخواست فرد غیرمقیم کانادا برای کاهش مالیات غیرمقیمی که باید کسر شود، مالیات کمتری بپردازید. یک NR5 تأییدشده 5 سال مالیاتی را پوشش میدهد. در عوض، باید برای هر یک از آن سال‌ها، ظرف 6 ماه پس از پایان هر سال، اظهارنامه مالیاتی بخش 217 (section 217) تسلیم کنید.
اظهارنامه درآمد امنیت سالمندی چیست؟
غیرمقیمهایی که OAS میگیرند ممکن است مجبور باشند هر سال اظهارنامه درآمد امنیت سالمندی (Old Age Security Return of Income یا OASRI) را با فرم T1136 تسلیم کنند. این اظهارنامه درآمد جهانی شما را گزارش میکند تا مالیات بازپس‌گیری OAS (clawback) محاسبه شود. مهلت آن برای سال مالیاتی 2025، 30 آوریل 2026 بود. تسلیم به‌موقع کمک میکند سرویس کانادا OAS شما را متوقف نکند. اگر مالیات بازپس‌گیری بدهکار باشید، ممکن است از پرداخت ماهانه OAS شما، از پرداخت ژوئیه به بعد، کسر شود.
اگر همه این شرایط درباره شما درست باشد، لازم نیست OASRI را تسلیم کنید: در پایان سال در یکی از کشورهای فهرست CRA زندگی می‌کردید، در آن سال OAS دریافت کردید، و قصد ندارید پیش از 1 ژوئیه دو سال بعد به کشوری خارج از این فهرست نقل مکان کنید. این فهرست شامل ایالات متحده، بریتانیا، مکزیک، استرالیا، پرتغال، اسپانیا و کشورهای دیگر است. بهتر است پیش از اینکه تصمیم بگیرید اظهارنامه را تسلیم نکنید، فهرست فعلی سازمان درآمد کانادا (CRA) را بررسی کنید.
مراحل پیش از نقل مکان به خارج
- سال‌های اقامت خود در کانادا پس از 18 سالگی را بشمارید. اگر کمتر از 20 سال دارید، از سرویس کانادا بپرسید آیا OAS شما ادامه پیدا میکند و آیا یک موافقتنامه کمک میکند.
- پیش از اینکه برای بیش از 6 ماه بروید، با سرویس کانادا تماس بگیرید و نقل مکان و نشانی جدیدتان را اطلاع دهید.
- روش دریافت پرداخت را تنظیم کنید. درباره پرداخت به پول محلی یا به حساب بانکی خارجی بپرسید.
- از سازمان درآمد کانادا بپرسید آیا از نظر مالیاتی غیرمقیم می‌شوید و آیا فرم NR5 برای شما مناسب است.
- قواعد طرح درمانی استان خود را بررسی کنید. هر استان مدت دوری را که در آن پوشش شما ادامه می‌یابد محدود میکند. برای مدتی که تحت پوشش نیستید بیمه درمانی خصوصی بخرید.
- یک نشانی پستی یا حساب آنلاین نگه دارید تا نامه‌های سرویس کانادا و CRA را به‌موقع ببینید.
اگر سرویس کانادا OAS یا GIS شما را قطع کند چه؟
نامه تصمیم دریافت می‌کنید. اگر فکر می‌کنید تصمیم اشتباه است، ظرف 90 روز از دریافت آن به‌صورت کتبی درخواست بازبینی (reconsideration) بدهید. اگر باز هم موافق نیستید، می‌توانید نزد دادگاه تأمین اجتماعی (Social Security Tribunal یا SST) اعتراض کنید. راهنماهای ما درباره درخواست بازبینی یک تصمیم و اعتراض در دادگاه تأمین اجتماعی را ببینید.
برای اعتراض به یک تصمیم مالیاتی CRA، مانند ارزیابی مالیات غیرمقیم، باید به جای آن نزد CRA اعتراض‌نامه (notice of objection) ثبت کنید.
نکاتی که اغلب از قلم می‌افتند
- سفرهای طولانی حساب می‌شوند. گذراندن بیش از 6 ماه پیاپی خارج از کانادا میتواند GIS را قطع کند، حتی اگر هنوز در اینجا خانه داشته باشید.
- کشورهای دارای پیمان همه یکسان نیستند. نرخ مالیات شما و الزام به تسلیم OASRI به محل زندگی‌تان بستگی دارد.
- به هر نامه سرویس کانادا و CRA تا تاریخی که در آن آمده پاسخ دهید، حتی اگر در خارج زندگی می‌کنید.
- ممکن است پوشش درمانی استانی شما تمام شود در حالی که مستمری‌هایتان ادامه دارد. بهتر است از قبل برای آن برنامه‌ریزی کنید.
- وقتی برگشتید به سرویس کانادا اطلاع دهید تا GIS شما از سر گرفته شود.
کجا کمک رایگان بگیرید
این راهنما اطلاعات عمومی است، نه مشاوره حقوقی یا مالیاتی. برای پرسش درباره مزایا، با سرویس کانادا تماس بگیرید. برای مالیات، با CRA تماس بگیرید. اگر مزایایی قطع شده و میخواهید برای اعتراض کمک بگیرید، یک کلینیک حقوقی محلی (community legal clinic) در انتاریو، یا کمک حقوقی (legal aid) در استان‌های دیگر، ممکن است بدون هزینه کمک کند. دفتر حوزه انتخابیه نماینده مجلس شما هم میتواند درباره پرونده‌تان پیگیری کند.
با چه کسی تماس بگیرید
- سرویس کانادا، خط OAS و CPP
تلفن: 1-800-277-9914
از کانادا و ایالات متحده. دوشنبه تا جمعه، 8:30 صبح تا 4:30 بعدازظهر به وقت محلی. - سرویس کانادا از خارج از کانادا و ایالات متحده
تلفن: 1-613-957-1954
تماس با هزینه گیرنده (collect). دوشنبه تا جمعه، 8:30 صبح تا 4:30 بعدازظهر به وقت شرقی. - سرویس کانادا، خط TTY
تلفن: 1-800-255-4786
برای افراد ناشنوا یا کم‌شنوا. - موافقت‌نامه‌های بین‌المللی تأمین اجتماعی
تلفن: 1-800-454-8731
از کانادا و ایالات متحده. دوشنبه تا جمعه، 8:30 صبح تا 4:30 بعدازظهر به وقت شرقی. - سازمان درآمد کانادا، پرسش‌های مالیاتی افراد
تلفن: 1-800-959-8281
از کانادا و ایالات متحده. از کشورهای دیگر: 1-613-940-8495. خط TTY: 1-800-665-0354.
پرسش‌های رایج
آیا اگر خارج از کانادا زندگی کنم میتوانم OAS بگیرم؟
بله، اگر پس از 18 سالگی دستکم 20 سال در کانادا زندگی کرده باشید، یا یک موافقتنامه تأمین اجتماعی به شما کمک کند به 20 سال برسید. در غیر این صورت، ممکن است OAS پس از بیش از 6 ماه دوری قطع شود.
آیا اگر کانادا را ترک کنم GIS قطع میشود؟
بله، اگر بیش از 6 ماه پیاپی خارج از کانادا باشید GIS قطع میشود. پیش از رفتن و دوباره هنگام بازگشت با سرویس کانادا تماس بگیرید.
اگر به کشور دیگری بروم، میتوانم CPP خود را بگیرم؟
بله. CPP بر اساس حق بیمههای شماست و به کسانی که خارج از کانادا زندگی میکنند پرداخت میشود. ممکن است مالیات غیرمقیم کسر شود.
چه مقدار مالیات از OAS غیرمقیمها کسر میشود؟
تا 25%. یک پیمان مالیاتی میان کانادا و کشور شما میتواند آن را کاهش دهد یا حذف کند.
فرم NR5 چیست؟
با این فرم از CRA میخواهید مالیات غیرمقیمی را که از مستمری شما کسر میشود کاهش دهد. یک تأیید 5 سال مالیاتی را پوشش میدهد و باید برای هر سال اظهارنامه بخش 217 تسلیم کنید.
آیا باید اظهارنامه درآمد امنیت سالمندی را تسلیم کنم؟
غیرمقیمهایی که OAS میگیرند معمولاً باید فرم T1136 را تا 30 آوریل تسلیم کنند. اگر در کشوری از فهرست CRA زندگی کنید و شرایط آن را داشته باشید، ممکن است لازم نباشد.
آیا اگر در خارج زندگی کنم پوشش درمانی استانیام را از دست میدهم؟
ممکن است. هر استان سقف مدت دوری خودش را تعیین میکند. پیش از رفتن با طرح درمانی استان خود بررسی کنید.
وقتی به کانادا برگشتم، چطور GIS را از سر بگیرم؟
هنگام بازگشت با سرویس کانادا تماس بگیرید و بخواهید پرداختهایتان را از سر بگیرد.
منابع
- امنیت سالمندی: آیا واجد شرایط هستید (دولت کانادا)
- امنیت سالمندی: در دوران دریافت OAS (دولت کانادا)
- مکمل درآمد تضمینی: در دوران دریافت GIS (دولت کانادا)
- امنیت سالمندی: درخواست، تعویق یا تغییر تاریخ شروع (دولت کانادا)
- زندگی گذشته یا فعلی در خارج از کانادا، مستمری‌ها و مزایا: شرایط (دولت کانادا)
- زندگی گذشته یا فعلی در خارج از کانادا: در دوران دریافت (دولت کانادا)
- تماس با بخش موافقت‌نامه‌های بین‌المللی تأمین اجتماعی (دولت کانادا)
- مدیریت مالیات (CPP و OAS) (دولت کانادا)
- IC76-12 نرخ مالیات بخش XIII بر مبالغ پرداختی به افراد در کشورهای دارای پیمان مالیاتی با کانادا (سازمان درآمد کانادا)
- فرم NR5: سیاست اداری 5 ساله (سازمان درآمد کانادا)
- اظهارنامه درآمد امنیت سالمندی (OASRI) (سازمان درآمد کانادا)
- تماس با CRA: انتخاب طبق بخش 217 (سازمان درآمد کانادا)
- قانون امنیت سالمندی (Old Age Security Act، R.S.C., 1985, c. O-9) (وب‌سایت قوانین دادگستری، دولت کانادا)
- تماس با امنیت سالمندی (دولت کانادا)