تمام گائیڈز / پیسہ اور ٹیکس
بزرگوں کے لیے ٹیکس کریڈٹ
آخری بار جانچا گیا:
بزرگوں کے لیے اہم ٹیکس کریڈٹس ایج اماؤنٹ (لائن 30100) اور پنشن انکم اماؤنٹ (لائن 31400) ہیں۔ میاں بیوی فارم T1032 پر پنشن کی آمدنی آپس میں تقسیم بھی کر سکتے ہیں۔ ٹیکس سال 2025 کے لیے وفاقی ایج اماؤنٹ زیادہ سے زیادہ $9,028 ہے اگر آپ کی خالص آمدنی $45,522 یا اس سے کم ہو۔
اہم معلومات
- وفاقی ایج اماؤنٹ، ٹیکس سال 2025
- زیادہ سے زیادہ $9,028؛ $45,522 خالص آمدنی سے اوپر کم ہوتا ہے؛ $105,709 یا اس سے زیادہ پر کچھ نہیں
- پنشن انکم اماؤنٹ، ٹیکس سال 2025
- زیادہ سے زیادہ $2,000 (لائن 31400)
- پنشن کی آمدنی کی تقسیم
- اہل پنشن آمدنی کا 50% تک، فارم T1032
- مفت ٹیکس کلینک کی آمدنی کی حد (2026 کا فائلنگ سیزن)
- ایک شخص کے لیے $40,000؛ دو افراد کے لیے $55,000
- آخری تاریخ، 2025 کا ریٹرن
- 30 اپریل 2026
کینیڈا میں بزرگ کون سے ٹیکس کریڈٹس کلیم کر سکتے ہیں؟
ناقابلِ واپسی (non-refundable) ٹیکس کریڈٹ آپ کا واجب الادا انکم ٹیکس کم کرتا ہے۔ اگر آپ پر کوئی ٹیکس واجب نہیں تو یہ خود سے کوئی ریفنڈ نہیں دلاتا۔ 65 سال اور اس سے زیادہ عمر کے لوگوں کے زیادہ تر کریڈٹس اسی طرح کام کرتے ہیں۔
زیادہ تر بزرگ جو کریڈٹس استعمال کر سکتے ہیں وہ ایج اماؤنٹ، پنشن انکم اماؤنٹ اور پنشن کی آمدنی کی تقسیم ہیں۔ دوسرے آپ کی صورتحال پر منحصر ہیں: شریکِ حیات یا کامن لا پارٹنر سے منتقل کی گئی رقوم، کینیڈا کیئر گیور اماؤنٹ، معذوری ٹیکس کریڈٹ (DTC)، میڈیکل اخراجات اور قابلِ واپسی میڈیکل اخراجات سپلیمنٹ، ہوم ایکسیسبلٹی ٹیکس کریڈٹ، کئی نسلوں والے گھر کی تزئین کا ٹیکس کریڈٹ، اور عطیات۔
ایج اماؤنٹ: کون اہل ہے اور کتنا (لائن 30100)
اگر آپ 31 دسمبر 2025 کو 65 سال یا اس سے زیادہ کے تھے اور آپ کی خالص آمدنی (لائن 23600) $105,709 سے کم تھی تو آپ اپنے 2025 کے ریٹرن پر وفاقی ایج اماؤنٹ کلیم کر سکتے ہیں۔
اگر آپ کی خالص آمدنی $45,522 یا اس سے کم ہے تو پوری رقم $9,028 ہے۔ اس سے اوپر، $45,522 سے زائد آمدنی کے 15% کے حساب سے رقم کم ہوتی جاتی ہے، یہاں تک کہ $105,709 پر صفر ہو جاتی ہے۔ وفاقی ورک شیٹ (Federal Worksheet) میں حساب دکھایا گیا ہے، اور ٹیکس سافٹ ویئر یہ خود کر دیتا ہے۔
2026 کے لیے وفاقی ذاتی رقوم 2.0% انڈیکسیشن کی شرح سے بڑھائی گئی ہیں، اور سب سے کم وفاقی ٹیکس کی شرح 14% ہے۔
اگر آپ کی آمدنی اتنی کم ہے کہ آپ پورا ایج اماؤنٹ استعمال نہیں کر سکتے تو آپ کا شریکِ حیات یا کامن لا پارٹنر غیر استعمال شدہ حصہ لائن 32600 پر کلیم کر سکتا ہے۔
2025 کے لیے صوبائی اور علاقائی ایج اماؤنٹ
کیوبیک کے سوا ہر صوبے اور علاقے کا اپنا ایج اماؤنٹ ہے، جو آپ کے صوبائی یا علاقائی فارم 428 کی لائن 58080 پر کلیم کیا جاتا ہے۔ نیچے ہر عدد ٹیکس سال 2025 کا ہے: زیادہ سے زیادہ رقم، وہ خالص آمدنی جہاں سے یہ کم ہونا شروع ہوتی ہے، اور وہ خالص آمدنی جہاں یہ ختم ہو جاتی ہے۔
- البرٹا: $6,221؛ $46,308؛ $87,782
- برٹش کولمبیا: $5,799؛ $43,169؛ $81,829
- مینی ٹوبا: $3,728؛ $27,749؛ $52,602
- نیو برنزوک: $6,037؛ $44,945؛ $85,192
- نیو فاؤنڈ لینڈ اینڈ لیبراڈور: $7,064؛ $38,712؛ $85,806
- نارتھ ویسٹ ٹیریٹریز: $8,727؛ $45,522؛ $103,702
- نووا اسکوشیا: $5,734؛ $30,828؛ $69,055
- نناوت: $12,303؛ $45,522؛ $127,542
- اونٹاریو: $6,223؛ $46,330؛ $87,817
- پرنس ایڈورڈ آئی لینڈ: $6,510؛ $36,600؛ $80,000
- ساسکیچوان: $5,785؛ $43,066؛ $81,633
- یوکون: وفاقی رقم کے برابر
کیوبیک کے رہائشی ریونیو کیوبیک (Revenu Québec) کے پاس الگ کیوبیک ریٹرن فائل کرتے ہیں، جو بزرگوں کے لیے اپنے کریڈٹس خود طے کرتا ہے۔
پنشن انکم اماؤنٹ (لائن 31400)
پنشن انکم اماؤنٹ کے تحت آپ زیادہ سے زیادہ $2,000 (ٹیکس سال 2025) کلیم کر سکتے ہیں، یا اپنی اہل پنشن آمدنی اگر وہ اس سے کم ہو۔
اگر آپ 65 سال یا اس سے زیادہ کے ہیں تو اہل آمدنی سے عام طور پر مراد وہ رقوم ہیں جو آپ لائن 11500 (دیگر پنشنز اور سپر اینوئیشن)، لائن 11600 (آپ کو ملنے والی تقسیم شدہ پنشن) اور لائن 12900 پر درج کرتے ہیں۔ اگر آپ 65 سال سے کم ہیں تو قواعد زیادہ محدود ہیں۔ مثال کے طور پر RRSP اور RRIF سے نکالی گئی رقوم عام طور پر صرف اس صورت میں شمار ہوتی ہیں جب وہ آپ کو شریکِ حیات یا کامن لا پارٹنر کی وفات کی وجہ سے ملی ہوں۔
OAS، CPP اور QPP کی ادائیگیاں شمار نہیں ہوتیں۔ نہ ہی وفات کے بینیفٹس، ریٹائرنگ الاؤنس، امریکی IRA سے نکالی گئی رقوم، یا وہ غیر ملکی پنشنز جو ٹیکس معاہدے کے تحت کینیڈا میں ٹیکس سے مستثنیٰ ہیں۔
اگر آپ کی کوئی ملازمت والی پنشن نہیں ہے تو 65 سال یا اس سے زیادہ عمر میں ملنے والی RRIF ادائیگیاں اس کریڈٹ میں شمار ہو سکتی ہیں۔ 65 سال کی عمر سے RRIF سے سال میں کم از کم $2,000 لینے سے آپ پوری رقم کلیم کر سکتے ہیں۔
شریکِ حیات کے ساتھ پنشن کی آمدنی کیسے تقسیم کریں (فارم T1032)
اگر ایک شریکِ حیات کی پنشن آمدنی دوسرے سے بہت زیادہ ہو تو اس کا کچھ حصہ کم آمدنی والے شریکِ حیات کو منتقل کرنے سے دونوں کا مجموعی ٹیکس کم ہو سکتا ہے۔ اس سے زیادہ آمدنی والے شریکِ حیات کا OAS کلابیک بھی کم ہو سکتا ہے۔
- تصدیق کریں کہ یہ آمدنی اہل پنشن آمدنی ہے۔ CPP اس انتخاب کا حصہ نہیں؛ اس کی شراکت کے الگ قواعد ہیں۔
- طے کریں کہ کتنی رقم منتقل کرنی ہے، اہل پنشن آمدنی کے 50% تک۔
- آپ دونوں فارم T1032، پنشن آمدنی کی تقسیم کا مشترکہ انتخاب (Joint Election to Split Pension Income)، مکمل کر کے دستخط کریں۔
- آمدنی دینے والا شریکِ حیات اسے لائن 21000 پر منہا کرتا ہے۔
- آمدنی لینے والا شریکِ حیات اسے لائن 11600 پر درج کرتا ہے۔
- اس پنشن سے پہلے سے کاٹا گیا ٹیکس اسی تناسب سے تقسیم کریں، اور ہر ایک اپنا حصہ لائن 43700 پر درج کرے۔
- فائلنگ کی آخری تاریخ تک فائل کریں۔ اگر کاغذ پر فائل کریں تو فارم دونوں ریٹرنز کے ساتھ لگائیں۔ اگر آن لائن فائل کریں تو فارم سنبھال کر رکھیں، اگر کینیڈا ریونیو ایجنسی (CRA) مانگے۔
کینیڈا کیئر گیور اماؤنٹ
اگر آپ کسی جسمانی یا ذہنی معذوری والے شریکِ حیات، کامن لا پارٹنر یا کسی اور بالغ رشتہ دار کی کفالت کرتے ہیں تو آپ کینیڈا کیئر گیور اماؤنٹ (Canada caregiver amount) کلیم کر سکتے ہیں۔ ٹیکس سال 2025 کے لیے شریکِ حیات یا پارٹنر کی صورت میں لائن 30300 پر $2,687 اور لائن 30425 پر زیادہ سے زیادہ $8,601 کا کلیم بنتا ہے۔ 18 سال یا اس سے زیادہ عمر کے کسی اور زیرِ کفالت فرد کے لیے لائن 30450 پر زیادہ سے زیادہ $8,601 کلیم ہے۔ رقم زیرِ کفالت فرد کی خالص آمدنی پر منحصر ہے۔
CRA کسی طبی ماہر کا دستخط شدہ بیان مانگ سکتی ہے۔ اگر CRA اس شخص کے لیے معذوری ٹیکس کریڈٹ سرٹیفکیٹ (فارم T2201) پہلے ہی منظور کر چکی ہے تو اس کی ضرورت نہیں۔
بزرگوں کے لیے مفت ٹیکس کلینکس: مفت ٹیکس فائل کیسے کریں
کمیونٹی تنظیمیں مفت ٹیکس کلینکس چلاتی ہیں جہاں رضاکار معمولی آمدنی اور سادہ ٹیکس صورتحال والے لوگوں کے ریٹرن مکمل کرتے ہیں۔ اسے کمیونٹی والنٹیئر انکم ٹیکس پروگرام (Community Volunteer Income Tax Program) کہتے ہیں۔ کیوبیک میں اسے Income Tax Assistance – Volunteer Program کہا جاتا ہے۔ آپ بغیر وقت لیے جا سکتے ہیں، اپنے کاغذات چھوڑ سکتے ہیں، یا بالمشافہ یا آن لائن وقت لے سکتے ہیں۔
2026 کے فائلنگ سیزن کے لیے گھریلو آمدنی کی حدیں:
- 1 شخص: $40,000
- 2 افراد: $55,000
- 3 افراد: $60,000
- 4 افراد: $65,000
- 5 افراد: $70,000، اور ہر اضافی فرد کے لیے $5,000
آپ کی سود کی آمدنی $1,200 سے کم ہونی چاہیے۔ رضاکار ان ریٹرنز کو تیار نہیں کرتے جن میں اپنے کاروبار یا خود روزگار کی آمدنی، کرائے کی آمدنی، کیپیٹل گینز یا نقصانات، غیر ملکی جائیداد، یا اس سال میں دیوالیہ پن ہو۔ مقام کے لحاظ سے تلاش کے لیے CRA کی ویب سائٹ پر کلینک تلاش کرنے کا ٹول استعمال کریں۔
CRA کچھ لوگوں کو SimpleFile کے ذریعے فائل کرنے کی دعوت بھی دیتی ہے، جس میں پورے ریٹرن کی بجائے چند مختصر سوالات پوچھے جاتے ہیں۔
وہ باتیں جو لوگ نظر انداز کر دیتے ہیں
ہر سال ریٹرن فائل کریں، چاہے آمدنی بہت کم ہو یا بالکل نہ ہو۔ آپ کے ریٹرن ہی سے گارنٹیڈ انکم سپلیمنٹ (GIS) اور کینیڈا گروسریز اینڈ ایسینشیلز بینیفٹ (CGEB، پہلے GST/HST کریڈٹ) کا حساب لگایا جاتا ہے۔
وفاقی ایج اماؤنٹ کے ساتھ اپنا صوبائی یا علاقائی ایج اماؤنٹ بھی کلیم کریں۔ یہ الگ الگ کلیم ہیں۔
اگر آپ کو کسی پچھلے ریٹرن میں رہ جانے والا کوئی کریڈٹ ملے تو آپ CRA سے وہ ریٹرن تبدیل کرنے کی درخواست کر سکتے ہیں۔
کس سے رابطہ کریں
- کینیڈا ریونیو ایجنسی، انفرادی ٹیکس معلومات
فون: 1-800-959-8281
پیر سے جمعہ، مشرقی وقت کے مطابق صبح 8 سے رات 8 بجے تک
عام سوالات
2025 کے لیے ایج اماؤنٹ کتنا ہے؟
وفاقی سطح پر زیادہ سے زیادہ $9,028، اگر آپ 31 دسمبر 2025 کو 65 سال یا اس سے زیادہ کے تھے اور آپ کی خالص آمدنی $45,522 یا اس سے کم تھی۔ اس سے اوپر یہ کم ہوتا ہے اور $105,709 پر ختم ہو جاتا ہے۔
ٹیکس ریٹرن پر ایج اماؤنٹ کس لائن پر ہوتا ہے؟
وفاقی رقم کے لیے لائن 30100، اور آپ کے صوبائی یا علاقائی فارم 428 پر لائن 58080۔
کیا میں اپنا ایج اماؤنٹ اپنے شریکِ حیات کو منتقل کر سکتا ہوں؟
جی ہاں، اگر آپ کو اس کی پوری ضرورت نہیں۔ آپ کا شریکِ حیات یا کامن لا پارٹنر غیر استعمال شدہ حصہ لائن 32600 پر کلیم کرتا ہے۔
کیا CPP یا OAS پنشن انکم اماؤنٹ میں شمار ہوتے ہیں؟
نہیں۔ OAS، CPP اور QPP پنشن انکم اماؤنٹ کے لیے اہل نہیں۔
پنشن کی آمدنی کی تقسیم کیسے کام کرتی ہے؟
آپ اور آپ کا شریکِ حیات مل کر فارم T1032 پر اہل پنشن آمدنی کا 50% تک منتقل کرنے کا انتخاب کرتے ہیں۔ دینے والا اسے لائن 21000 پر منہا کرتا ہے اور لینے والا لائن 11600 پر درج کرتا ہے۔
کیا میرے قریب بزرگوں کے لیے کوئی مفت ٹیکس کلینک ہے؟
اگر آپ کی گھریلو آمدنی حد سے کم ہو، جیسے ایک شخص کے لیے $40,000، تو رضاکار ٹیکس کلینکس مفت ہیں۔ مقام کے لحاظ سے تلاش کے لیے CRA کا کلینک تلاش کرنے کا ٹول استعمال کریں۔
اگر مجھے صرف OAS اور CPP ملتے ہیں تو کیا ٹیکس فائل کرنا ضروری ہے؟
فائل کرنے سے ہی آپ کے GIS اور دوسرے بینیفٹس کا حساب لگتا ہے۔ اگر آپ فائل نہ کریں تو یہ ادائیگیاں بند ہو سکتی ہیں یا رہ سکتی ہیں۔
2025 کے ریٹرن فائل کرنے کی آخری تاریخ کیا ہے؟
30 اپریل 2026، فائل کرنے اور کوئی بقایا رقم ادا کرنے دونوں کے لیے۔
ذرائع
- ایج اماؤنٹ (لائن 30100) (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- لائن 31400: پنشن انکم اماؤنٹ (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- لائن 21000: منتخب تقسیم شدہ پنشن رقم کی کٹوتی (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- کینیڈا کیئر گیور اماؤنٹ (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- 65 سال اور اس سے زیادہ عمر کے بالغ اور CRA (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- کمیونٹی والنٹیئر انکم ٹیکس پروگرام (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- مفت ٹیکس کلینکس: کیا آپ اہل ہیں؟ (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- انکم ٹیکس کی شرحیں اور آمدنی کی حدیں (2026) (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- افراد کے لیے اہم تاریخیں (کینیڈا ریونیو ایجنسی)
- CRA سے رابطے کی معلومات (کینیڈا ریونیو ایجنسی)